某公司结算审核业务管理制度（含业务流程）.pdf

1、 X XX X 建设工程造价管理有限责任公司建设工程造价管理有限责任公司 建设工程竣工结算审核业务建设工程竣工结算审核业务 管管 理理 制制 度度 （修订）（修订）2016 年 11 月 四川 XX 建设工程造价管理有限责任公司 2 目目 录录 第一章第一章 岗位设置及职责岗位设置及职责.3 一、造价人员岗位要求一、造价人员岗位要求.3 二、项目经理岗位要求二、项目经理岗位要求.3 三、造价主管岗位要求三、造价主管岗位要求.3 四、分管副总经理岗位要求四、分管副总经理岗位要求.3 第二章第二章 审核工作流程审核工作流程.4 第三章第三章 结算审核的重点内容及要求结算审核的重点内容及要求.8 第

2、四章第四章 结算审核的质量控制结算审核的质量控制.12 一、质量责任制度一、质量责任制度.12 二、质量控制措施二、质量控制措施.12 第五章第五章 结算审核的进度控制结算审核的进度控制.13 第六章第六章 结算审核的责任结算审核的责任.14 第七章第七章 结算审核三级复核制度结算审核三级复核制度.15 第八章第八章 重大咨询问题会审制度重大咨询问题会审制度.18 四川 XX 建设工程造价管理有限责任公司 3 第一章第一章 岗位设置及职责岗位设置及职责 一、造价人员岗位要求一、造价人员岗位要求 1.上岗基本条件：具有大专及以上学历，取得初、中级专业技术任职资格，具有全国注册造价员（审）资格，能

3、全面履行岗位职责，3 年以上专业工作经验，遵纪守法，廉洁自律，勤奋敬业。2.岗位职责：严格遵守国家、地方、行业的法律法规以及部门规章，严格遵守公司的各项规章制度，完成所属专业范围内的算量计价工作，并与编制单位进行对量，参与现场踏勘以及协助项目经理争议的解决，完成公司交办的其他事项，对专业范围内的咨询成果负主要责任。二、项目经理岗位要求二、项目经理岗位要求 1.上岗基本条件：具有专科及以上学历，取得中、高级专业技术任职资格，具有全国注册造价员（审）以上资格，能全面履行岗位职责，5 年以上工作经验，遵纪守法，廉洁自律，勤奋敬业，开拓进取，具有较强的团队管理和凝聚力。2.岗位职责：严格遵守国家、地方

4、、行业的法律法规以及部门规章，严格遵守公司的各项规章制度。全面负责所属项目，是项目的第一责任人。包括但不限于：业务联系，组织团队工作，制订审核方案，组织召开会议，解决争议问题，全面审核咨询成果，负责咨询成果的第一级复核，编制咨询报告以及资料存档，配合公司收取咨询费用以及编制组内提成分配方案，顾客满意度调查，后期咨询增值服务以及完成公司交办的其他事项等。三、造价主管岗位要求三、造价主管岗位要求 1.上岗基本条件：具有大专及以上学历，取得中、高级专业技术任职资格，全国注册造价师等资格，能全面履行岗位职责，8 年以上工作经验，遵纪守法，廉洁自律，勤奋敬业。2.岗位职责：严格遵守国家、地方、行业的法律

5、法规以及部门规章，严格遵守公司的各项规章制度，接受分管副总经理的领导，配合公司投标以及合同谈判、前期业务联系，负责业务台账、合同交底、技术支持、过程跟踪、争议问题的解决，参与一般问题的讨论，负责项目咨询成果的第二级复核，组织出具咨询报告及归档，编制咨询费用以及提成分配方案，参与顾客回访以及完成公司交办的其他事项等。四、分管副总经理岗位要求四、分管副总经理岗位要求 1.上岗基本条件：具有大专及以上学历，具备所管理业务方向高级以上职称，具有全四川 XX 建设工程造价管理有限责任公司 4 国注册造价师等资格，有较好管理协调能力，能全面履行岗位职责，10 年以上工作经验，身体健康，遵纪守法，严于律己，

6、以身作则，为人表率，具有良好的团队凝聚力、领导力。2.岗位职责：严格遵守国家、地方、行业的法律法规以及部门规章，严格遵守公司的各项规章制度，接受总经理领导，参与公司事务决策，具体分管造价咨询结算审核部，负责造价咨询业务规划，配合公司投标以及合同谈判，构建项目团队，技术支持，过程跟踪，争议问题的解决，参与重大问题的讨论，负责项目咨询成果的第三级复核，审核咨询费用以及提成分配方案，参与顾客回访以及完成公司交办的其他事项等。第二章第二章 审核工作流程审核工作流程 一、投标（比选）及咨询合同签订阶段一、投标（比选）及咨询合同签订阶段 否 是 1.该阶段主要由公司市场部负责，必要时分管副总及项目经理配合

7、参与。2.原则上先签订咨询合同后做咨询业务。特殊情况下，提请委托人暂先签发造价咨询任务单，并及时请示汇报，由公司相关部门完善咨询合同签订事宜。3.对接受委托时暂未签订咨询合同或暂先签发造价咨询任务单的项目，项目经理在出具定案表前先向相关部门确定咨询合同签署情况，合同签订后才能出具定案表给委托人。4.咨询合同签订后，市场部应将合同复印一份并将联系方式信息传递给造价部，并进行咨询合同交底。招标比选 招标（比选）文件评审报告，合同条款测评及成本测算等 信息收集、存档、供参考 投标（比选）文件编制 中标（中选）通知书 与业主谈判及签订咨询合同 业主直接委托 咨询合同交底 四川 XX 建设工程造价管理有

8、限责任公司 5 二、审核实施阶段二、审核实施阶段 竣工结算审核流程图：1 1.接收资料，任务派工：接收资料，任务派工：从委托人领取资料一般由综合部专人办理（委托人有要求项目经理亲自领取资料的除外），领回资料后统一交由造价主管、分管副总签发造价咨询任务派工单，根据项目情况指定项目经理，并做咨询合同以及业务交底。2 2.清理送审资料，编制审核实施方案：清理送审资料，编制审核实施方案：项目经理接受任务后，与造价主管、分管副总协调组建项目组，确定参与人员，明确各专业工程师的工作范围、内容、职责、进度安排和联系方式等，各专业工程师应充分全面熟悉工程项目基本信息（项目名称、任务性质、委托人要求、委托人以及

9、建设单位联系人等），接收并清理委托人提供的书面资料以及光盘，一周内由项目经理汇总所需要补充完善的资料清单，用“工作联系单”以书面形式发给委托人。由项目经理组织编制审核实施方案，报分管副总同意后提交委托人。3 3.初审资料，提交质疑：初审资料，提交质疑：参审人员应仔细阅读送审资料，须特别注意对招投标文件、施工合同、补充协议、设计变更、经济签证、技术核定单、材料认质认价单、隐蔽资料、地勘报告等技术经济资料的理解。对于资料中有质疑部分（如不合逻辑、不合常理的签证或明显的比市场价高的认价单等）应及时与项目经理、造价主管沟通后，用“工作联系单”以书面形式与委托人进行沟通确认，并取得委托人书面回复或以会议

10、记录书面反应协调处理意见。接受任务委托，填写派工单，进行咨询合同及业务交底 项目经理组织审核项目组，拟定审核计划 接收资料、熟悉资料 踏勘现场、计量、计价 现场取证 编制结算初稿 汇总、提出初审意见 核对结果报告委托方 造价主管复核（第二级复核）（第二级复核）向委托方汇报初审情况 出具审核结果征求意见稿 签署结算审核定案表 依据不足或不详 依据齐全、充分、无 异议 同意后 同意后 项目经理复核（第一级复核）（第一级复核）总工、分管副总复核（第三级复核）（第三级复核）与施工方进行量、价核对 存在争议 四川 XX 建设工程造价管理有限责任公司 6 4 4.踏勘现场，量价计算，形成编制初踏勘现场，量

11、价计算，形成编制初稿：稿：应坚持全面审查原则，根据送审资料及相关工程量计算规则计算工程量，并与送审工程量进行对比。在与施工方进行核对前，项目经理组织项目组成员踏勘现场形成“勘验记录”，并对照踏勘现场的实际情况，对工程项目进行进一步的审核，形成编制初稿。在此过程中形成的疑问由项目经理统一汇总整理，用“工作联系单”以书面形式报送委托人。5 5.量价核对：量价核对：完成编制初稿后，按照委托人的安排，在委托人允许的场所进行工程量核对，形成“工程量核对记录表”，双方进行草签确认，对于有争议的部分，应在该表中陈述双方的分歧及理由。在工程量核对过程中，最好不要泄露单价、总金额等敏感信息，否则容易引起施工单位

12、反悔、不签字等后果。建议先对量，再核对单价，最后核定总金额。6 6.争议解决，形成审核初稿：争议解决，形成审核初稿：对核对过程中的争议问题，项目经理应召集工程师与造价主管、分管副总先进行内部沟通交流后，用“工作联系单”以书面形式报告委托人，提请委托人召开协调会，形成会议记录，并根据会议记录调整完善审核初稿。7 7.三级复核，形成征求意见稿：三级复核，形成征求意见稿：公司内部根据项目的具体情况、咨询合同风险、委托人要求等对审核初稿实行三级复核，项目经理应按“结算审核复核需提供的主要资料清单”收集汇总资料，并完成本项目三级复核表中第一级复核流程后，将资料及三级复核表提交造价主管、总工、分管副总进行

13、第二、三级复核。三级复核完成后，最终形成征求意见稿报送委托人，由委托人发给施工单位，征求委托人、施工单位意见。三级复核表应逐级复核填制，相关人员应认真填写，将发现的问题列明并注明整改情况。8 8.出具定案表、审核报告书或咨询意见书：出具定案表、审核报告书或咨询意见书：征求意见稿取得委托人、施工单位同意后，按公司要求格式及份数出具审核定案表，同时提交审核结算书封面、委托单位评价表交委托人签章后转施工单位完善签章程序。定案表等返回，检查签章的完善性，确认无误后，由项目经理按委托人要求格式或公司参考模板、审核工程具体情况撰写审核报告书或咨询意见书，提交造价主管、分管副总进行符合性审查完毕后，出具审核

14、报告书或咨询意见书。审核报告书或咨询意见书由综合部统一编号、排版、打印、复印、装订成册，并将送审资料随同正式报告书或咨询意见书提交委托人，同时办理好退还委托人资料的交接手续。定案表应提交给委托人审核，审核通过后由委托人交施工单位签章确认，再由委托人签章确认后返回公司。公司根据建施双方签章确认后的定案表出具审核报告书或咨询意见书。有部分项目，委托人要求定案表审核通过后，先由施工单位签章确认，再由我公司出具审核报告书或咨询意见书，完成签章手续后提交给委托人，最后由委托人审核完成签章手续。项目经理应负责完成成果文件的收回归档后才能结算该项目劳务费。公司要求定案表为 X+3 份，其中 X 代表业主要求

15、的份数，另 3 份是公司要求的份数（其中 1 份用于存档，剩余 2 份用于业绩证明）。部分委托人对定案表有固定格式要求，需要增加监理单位盖章或其他要求等，出定案表前，需和公司派工人员联系，最后确定后再发出四川 XX 建设工程造价管理有限责任公司 7 定案表。委托单位评价表要求与定案表同时返回，以作公司投标、业绩证明归档之用。竣工结算（预算、概算）审核报告参考模板供参考使用，委托人有规定模板要求的按委托人要求，其中概算审核报告模版中很多限制条件为客户行业内、系统内要求，提请工程师注意，在审核过程中，与委托人联系，确定是否有类似要求。9 9.存档资料整理归档，委托人资料移交：存档资料整理归档，委托

16、人资料移交：出具审核报告书或咨询意见书时，项目经理应收集汇总项目全部存档资料，根据项目资料填制工程结算审核档案资料目录，交综合部验收合格后将派工单、公司印鉴盖章审批表提交分管副总审核签字，并将派工单交回综合部一并存档。委托人报送资料由项目经理按原接收清单清点移交给综合部，由综合部与委托人办理资料退还交接手续。项目经理应特别注意由委托人提交的补充资料，审核过程中形成的往来函件、工作联系单、会议记录等资料的收集整理归档。公司印鉴盖章审批表由项目经理填写，造价师（员）章名字应谁审核谁盖章签字。项目经理在办理完存档资料的同时，应将送审结算书封面、审定结算书的定案表、封面等复印件各一份交回造价部备份，作为咨询费支付申请的依据。三、咨询费收取及劳务费计发阶段三、咨询费收取及劳务费计发阶段 1.造价部按造价咨询合同约定或每季度进行一次合同及工程台账清理，当达到合同约定的付款条件时，应及时向委托人提交支付申请，综合部配合提供所需的送审封面、定案表及报告书复印件等作为附件，财务部提供等额的发票进入请款程序。为确保及时收取公司咨询费及工程师劳务费及时计发，项目经理应在出报告或定案表时积极参与咨询费收取工作